Simulatiemodel zorgexploitatie
Voor succesvolle projecten (bestaande, nieuwbouw of herontwikkeling) is een heldere financiële onderbouwing van de zorgexploitatie onmisbaar.
De zorgexploitatie betreft de processen en middelen die het mogelijk maken om zorg te leveren.
Om het resultaat van de zorgexploitatie inzichtelijk te kunnen maken, dient helder te zijn hoe de zorg geregeld is, welke middelen en personeel ingezet worden en welke kosten hieraan verbonden zijn. De personele kosten zijn sterk afhankelijk van het zorgconcept en hoeveel en welk personeel (deskundigheid, leeftijd) ingeroosterd wordt. Het inzichtelijk maken van dienstroostering leidt tot inzicht in de efficiency. Van hieruit kunnen andere scenario’s voor de roostering bedacht en doorgerekend worden. Pas als transparant is hoe het proces is vormgegeven en welke kosten eraan verbonden zijn, kunnen keuzen gemaakt worden met betrekking tot veranderingen of verbeteringen.
De zorgexploitatie blijkt in de praktijk nog vaak onderbelicht. PCkwadraat gebruikt in projecten een simulatiemodel zorgexploitatie waarbij aan diverse knoppen gedraaid kan worden. Het simulatiemodel maakt inzichtelijk of de zorgexploitatie exploitabel is per locatie of voor meerdere locaties. Op deze manier kan (financieel) grip worden gehouden op grote veranderingsprocessen en kunnen keuzen onderbouwd worden met betrekking tot capaciteiten. Bovendien vindt een verantwoorde risicobeheersing plaats. Als de effecten van tussentijdse wijzigingen in de plannen inzichtelijk worden gemaakt voor meerdere jaren, kan dit worden vormgegeven in een meerjarenraming.
Om de zorgexploitatie goed vorm te geven binnen het organisatiebeleid en aan te laten sluiten op de visie van de organisatie, dienen eerst een aantal besluiten genomen te worden op strategisch niveau. Dit maakt dat een zorgexploitatie niet op zichzelf staat, maar onderdeel is van een groter geheel. Vanuit een marktanalyse formuleert de organisatie een doelgroepenbeleid, waarin staat op welke klanten de organisatie, een locatie of afdeling zich gaat richten. De financieringsmethodiek (ZZP, VPT, PGB, extramuraal) bepaalt of een project van invloed is op de vastgoedexploitatie. Bij intramurale financiering kan de vastgoedexploitatie gekoppeld worden aan de zorgexploitatie. Doordat zorgaanbieders vanwege de wijziging in de kapitaallastenregeling steeds meer eigen risico gaan lopen, is deze koppeling extra relevant geworden. Het Waarborgfonds voor de zorg (Wfz) hecht steeds meer waarde aan een gedegen onderbouwing van de zorgexploitatie in de garantieverzoeken.
In haar nieuwsbrief in oktober 2011 heeft het Wfz aangegeven, dat de kwaliteit van de onderbouwing van de garantieverzoeken een stijgende lijn laat zien. Echter, ook moet worden vastgesteld dat de financiële meerjarenramingen vaak nog ontbreken, dan wel tekortkomingen vertonen. Deze meerjarenramingen kunnen aldus worden opgesteld met behulp van een stapsgewijs simulatiemodel zorgexploitatie.
